我的小程序是用户下单，支付的钱要分一部分给服务提供者。假设用户支付100块，55分成。给服务者的50块不能少。

商家转账到零钱，表面上没有手续费，但是钱需要从运营账户出，现在微信内不能直接互转了，需要先把100提到对公账户，这一步要交营收税，小微企业3%左右吧。相当于给服务者50，实际要付51.5左右。营收税交的越多，这个越吃亏。

如果用商家转账到银行卡，这个产品下架了，但是还是可以开通的，好像用的都是v2的接口。这个有手续费，每笔转账收1-25不等，最低1块，所以大额用这个最划算。如果跟上面一样，给用户转50，实际要付51。

分账，这个有额度限制，默认只能分30%，但是可以申请高比例分账。链接贴这里https://docs.qq.com/doc/DR0lVQkRXdHNlbHJx。如果你申请到的分账比例满足你的需求，比如我们这个例子中，我们申请到的比例>50%，那么就是可以的（这里暂不考虑微信千分之六的手续费）。这个分账也是没有手续费的，而且给服务者的50不用交营收税。

综上，如果分账比例满足需求，优先选分账。其次能开通转账到银行卡，选转账到银行卡。转账到零钱虽然很好用（有人吐槽额度小，其实我觉得还好，用户多提现几次就好），但是这个给服务者的50也交了营收税太恶心了。微信现在不让基本账户和运营账户互转我也是可以理解的，不然利用这个机制就可以逃税了。哎，只是希望这个高比例分账官方能给宽松些。